Guía del SEPBLAC sobre la aplicación de las medidas simplificadas de diligencia debida (DDS)
Guía del SEPBLAC sobre la aplicación de las medidas simplificadas de diligencia debida (DDS)
El Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) ha publicado una nueva Guía dirigida a los sujetos obligados sobre la aplicación de las medidas simplificadas de diligencia debida (DDS), con el objetivo de aportar criterios interpretativos y orientaciones prácticas que permitan su correcta utilización dentro del sistema de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (“PBC/FT”).
Las medidas de diligencia debida constituyen uno de los pilares esenciales del marco de PBC/FT, al permitir a los sujetos obligados conocer adecuadamente a sus clientes, comprender la naturaleza y el propósito de las relaciones de negocio y detectar operaciones inusuales o sospechosas. En este contexto, la Guía refuerza la necesidad de aplicar las DDS siempre conforme a un enfoque basado en el riesgo, evitando su utilización automática o generalizada.
La publicación de esta Guía se enmarca en un entorno normativo particularmente complejo y en constante evolución, tanto a nivel nacional como internacional y, especialmente, europeo. Entre las referencias más relevantes cabe destacar la entrada en vigor del Reglamento (UE) 2024/1624 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, aplicable a partir de julio de 2027, que refuerza la armonización del régimen europeo de PBC/FT y prevé el desarrollo de normas técnicas en materia de diligencia debida.
A ello se añade la publicación por parte del SEPBLAC de:
Todo ello incrementa las exigencias de coherencia, trazabilidad y proporcionalidad en la aplicación de las medidas de control.
En este contexto, la Guía del SEPBLAC persigue, entre otros, dos objetivos fundamentales:
Las medidas de diligencia debida constituyen uno de los pilares esenciales del marco de PBC/FT, al permitir a los sujetos obligados conocer adecuadamente a sus clientes, comprender la naturaleza y el propósito de las relaciones de negocio y detectar operaciones inusuales o sospechosas. En este contexto, la Guía refuerza la necesidad de aplicar las DDS siempre conforme a un enfoque basado en el riesgo, evitando su utilización automática o generalizada.
La publicación de esta Guía se enmarca en un entorno normativo particularmente complejo y en constante evolución, tanto a nivel nacional como internacional y, especialmente, europeo. Entre las referencias más relevantes cabe destacar la entrada en vigor del Reglamento (UE) 2024/1624 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 31 de mayo de 2024, aplicable a partir de julio de 2027, que refuerza la armonización del régimen europeo de PBC/FT y prevé el desarrollo de normas técnicas en materia de diligencia debida.
A ello se añade la publicación por parte del SEPBLAC de:
- Orientaciones en materia de prácticas de de-risking
- Modificaciones introducidas en materia de sanciones financieras internacionales y contramedidas
- Evolución de los listados y regímenes restrictivos internacionales
- Estándares, guías y buenas prácticas emitidas por organismos internacionales como el GAFI, la Comisión Europea y las Autoridades Europeas de Supervisión.
Todo ello incrementa las exigencias de coherencia, trazabilidad y proporcionalidad en la aplicación de las medidas de control.
En este contexto, la Guía del SEPBLAC persigue, entre otros, dos objetivos fundamentales: